מה משותף לאפל ולכמה קשישים אמידים? מוזרויות פיננסיות עוזרות להם להתעשר.

בלוגים

חנות אפל בברוקלין. (מרי אלטפר/AP)

על ידיאלן סלואןמְדוֹרַאי 23 בפברואר 2021 בשעה 7:00 בבוקר EST על ידיאלן סלואןמְדוֹרַאי 23 בפברואר 2021 בשעה 7:00 בבוקר EST

מה אתה צריך לעשות כשאתה רואה שיורד גשם כסף? התשובה, כמובן, היא לרוץ החוצה עם הדלי הגדול ביותר שתוכלו למצוא. או אולי שניים או שלושה דליים.

מה שמביא אותנו לשתי דוגמאות מהחיים האמיתיים של איך כמה חברות עשירות ואנשים אמידים מתמודדים עם כסף שנופל מהשמיים. הראשונה כוללת את אפל, החברה המוערכת ביותר באמריקה, ששוחה במזומן. השני כולל אזרחים ותיקים שהתמזל מזלם להחזיק בחשבונות פרישה בתרומה מוגדרת.

בדקתי את 'תוויות התזונה' החדשות של אפל לפרטיות. רבים מהם היו שקריים.

תחילה אפל.

אם מסתכלים על שיעורי הריבית על הלוואות של 14 מיליארד דולר של אפל בתחילת החודש, ברור מיד מדוע החברה הלכה לשוק החוב כדי לגייס כסף כדי לקנות בחזרה מניות במקום לנצל את 200 מיליארד הדולר של מזומנים וניירות ערך סחירים שלה.

הסיפור ממשיך מתחת לפרסומת

זה בגלל שהריבית על החוב החדש של אפל נמוכה להפליא. במיוחד על 2.5 מיליארד דולר של שטרות לחמש שנים, הנושאים עלות ריבית לאחר מס נמוכה יותר עבור אפל מהעלות לאחר מס של הדיבידנד במזומן שהיא משלמת לבעלי המניות הרגילים שלה.

פרסומת

זה נשמע לא יאומן, לא? אבל תן לי להראות לך את המספרים, ותראה שזה נכון.

הריבית על שטרות חמש שנים של 2.5 מיליארד דולר של אפל היא 0.7 אחוז אחד. ריבית זו ניתנת לניכוי מס עבור אפל, כך שלאחר החלת שיעור מס החברות הפדרלי של 21%, עלות הריבית נטו של אפל היא 0.55%.

התשואה על המניה הרגילה של אפל, כשהסתכלתי לאחרונה, הייתה בערך 0.65 אחוז. (זהו הדיבידנד השנתי של אפל של 82 סנט חלקי מחיר המניה האחרון שלה של כ-$127.) עם זאת, הדיבידנד אינו ניתן לניכוי מס לאפל.

הסיפור ממשיך מתחת לפרסומת

אז, אתה מבין, העלות של אפל לאחר מס של הלוואות של 2.5 מיליארד דולר לחמש שנים פחותה מהעלות לאחר מס של הדיבידנדים שהיא לא תצטרך לשלם על מניות שהיא קונה בחזרה עם הכסף הלווה הזה.

בהתחשב בכך שאפל מגדילה במהירות את הדיבידנד השנתי שלה במזומן - הוא עלה ל-82 סנט הנוכחיים לעומת 52 סנט לפני חמש שנים - כנראה שהחיסכון לאפל מרכישת מניות כעת יגדל עם הזמן.

לקחי השקעה מפיצול המניות של אפל

עכשיו, לכסף שנפל מהשמיים עבור כמה אזרחים ותיקים - שבמקרה כוללים אותי.

פרסומת

זה כרוך במשהו שכתבתי עליו בעבר: שימוש בהפצות צדקה מוסמכות לתרומות במקום כתיבת צ'קים אישיים או מסירת מזומנים.

הסיפור ממשיך מתחת לפרסומת

הנה העסקה. אם אתה בן 72 ומעלה ובבעלותך תוכנית פרישה אחת או יותר של תרומה מוגדרת כגון 401(k)s, 403(b)s או חשבונות פרישה בודדים, אתה מחויב לקחת חלוקות מינימליות נדרשות בכל שנה. ה-RMD שלך מבוסס על גיל סוף השנה שלך ויתרת סוף השנה בחשבונות שלך.

לדוגמה, אם היית בן 75 ב-31 בדצמבר האחרון ויתרות החשבון שלך הסתכמו ב-$100,000, תידרש לקחת לפחות $4,367 בהפצות, שהן חייבות במס פדרלי, השנה.

עכשיו, נניח שאתה רוצה לתרום $1,000 למזווה האוכל המקומי שלך. אתה יכול לתרום את התרומה על ידי כתיבת המחאה של $1,000 למזווה מאחד ה-IRA שלך (אך לא מ-401(k) או 403(b)) או על ידי קבלת המחאה של 1,000 $ חלוקת צדקה מוסמכת ל- מְזָוֶה. זה יקטין את ההפצה החייבת במס ב-$1,000 - המקבילה הפונקציונלית של קבלת ניכוי מס פדרלי עבור התרומה שלך.

סיפור הפרסומת ממשיך מתחת לפרסומת

אם, כמוני וכמו הרוב המכריע של משלמי המסים בימינו, אתה לוקח את הניכוי הסטנדרטי, זה כסף שנופל מהשמיים.

במרץ האחרון, לאחר שהמניות צנחו ביותר מ-30% מהשיא שלהן בכל הזמנים חודש קודם לכן, הקונגרס ביטל את דרישות ה-RMD לשנת 2020 כחלק מחוק הסיוע, הקלה וביטחון כלכלי בקורונה, או חוק הדאגות. המשמעות היא שלא קיבלת יתרון מס בשנה שעברה על ידי שימוש בהפצות צדקה מוסמכות כדי לתרום.

השנה, RMDs חוזרים. וכך גם האטרקטיביות של השימוש ב-QCD. למעשה, המהלך הפיננסי הראשון שלי השנה היה הזמנת 18 המחאות QCD, בעיקר לארגוני צדקה שאמרתי בשנה שעברה שהם יקבלו את התרומות שלי לשנת 2020 בתחילת 2021 כי לא יכולתי לנכות אותם ב-2020.

הסיפור ממשיך מתחת לפרסומת

יש כל מיני מגבלות וסיבוכים הקשורים ל-QCDs, עליהם נדון ביום אחר. אתה גם צריך לעקוב אחר כמות ה-QCD שביצעת ולוודא שאתה או מכין המס שלך מחסירים את ה-QCD שלך מההכנסה מהפנסיה המוצגת בטפסי 1099-R שאתה מקבל ממנהלי התוכניות שלך.

בטח, הניירת וחלק מכללי ה-QCD האחרים מעצבנים. אבל כשהכסף נופל מהשמיים, רוגז הוא מחיר זול לשלם עבור מילוי הדליים שלך.

תגובההערות